美國訴兩家開曼金融機(jī)構(gòu)贏得勝訴

兩家開曼金融機(jī)構(gòu)在訴訟中承認(rèn)曾與美國納稅人惡意串通在開曼銀行賬戶中隱瞞資產(chǎn)超過1.3億美元，并且同意給出這些美國納稅人的賬戶資料。這是首個(gè)因協(xié)助逃稅而認(rèn)罪的非瑞士金融機(jī)構(gòu)。

2016年3月9日，美國司法部對(duì)外公布，這兩家金融機(jī)構(gòu)分別是Cayman National Securities Ltd. (CNS) 和 Cayman National Trust Co. Ltd. (CNT)。這兩家金融機(jī)構(gòu)是Cayman National Corporation在開曼群島的分支機(jī)構(gòu)，它們向開曼群島內(nèi)外的個(gè)人和企業(yè)，包括美國納稅人，提供投資中介和信托管理服務(wù)。

兩家金融機(jī)構(gòu)承認(rèn)它們?cè)鴰椭鼈兊拿绹{稅人客戶向美國國稅局隱瞞資產(chǎn)超過1.3億美元。在辯訴交易中，它們承諾會(huì)通過協(xié)定程序把不合規(guī)的美國納稅人在它們機(jī)構(gòu)持有的賬戶資料交付給美國，并且繳納600萬美元的罰金。

美國律師Preet Bharara說“本案是首例非瑞士金融機(jī)構(gòu)因幫助美國納稅人逃避法定稅款而認(rèn)罪的案件。辯訴交易要求這兩家開曼公司提供在它們那兒開立賬戶的美國納稅人的資料，因?yàn)槲覀儾粌H要依法追究幫助納稅人逃稅的銀行，也要讓通過非法手段逃避納稅的個(gè)人付出應(yīng)有的代價(jià)。無論他們逃到多遠(yuǎn)的地方去隱藏他們的收入，是瑞士、是開曼或者是別的避稅天堂，我們都要跟蹤到他們。”

“今天的勝訴表明我們的關(guān)注點(diǎn)不僅僅局限于某一家銀行，某一家保險(xiǎn)公司或者某一家資產(chǎn)管理公司，甚至不是某一個(gè)國家。”美國司法部稅務(wù)部門首席檢察官代理副助理Stuart Goldberg如是說。

新聞來源：Wolters Kluwer 全球稅務(wù)研究信息庫